賬戶管理自查報告

　　導語：銀(yin)行帳(zhang)戶(hu)是一間金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)和一名銀(yin)行客戶(hu)之間的(de)(de)(de)財(cai)政帳(zhang)戶(hu)，又稱為(wei)戶(hu)口（香港、澳(ao)門(men)）或(huo)戶(hu)頭（臺灣、中(zhong)國大(da)陸(lu)）。銀(yin)行帳(zhang)戶(hu)可非為(wei)存款帳(zhang)戶(hu)、信用卡(ka)，或(huo)金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)提供的(de)(de)(de)其(qi)他類型帳(zhang)戶(hu)。財(cai)務機(ji)構(gou)以銀(yin)行結(jie)單通知客戶(hu)其(qi)銀(yin)行帳(zhang)戶(hu)在(zai)特定(ding)時間之間的(de)(de)(de)交易。帳(zhang)戶(hu)在(zai)特定(ding)時間的(de)(de)(de)結(jie)余(yu)就是該客戶(hu)在(zai)金融(rong)(rong)機(ji)構(gou)的(de)(de)(de)部位。下面(mian)是小編收集整(zheng)理的(de)(de)(de)賬戶(hu)管理自(zi)查報告范文。歡(huan)迎大(da)家閱讀。

　　根據重慶市(shi)國有(you)資產監督管(guan)理委員(yuan)(yuan)會《關(guan)于的通知(zhi)》文(wen)件(jian)精神(shen)(shen)要求(qiu)，公(gong)(gong)司領(ling)導高度重視，成立(li)自(zi)(zi)查(cha)自(zi)(zi)糾領(ling)導小組；召開會議講解文(wen)件(jian)精神(shen)(shen)，并組織相關(guan)人員(yuan)(yuan)認真學習文(wen)件(jian)內容及(ji)相關(guan)公(gong)(gong)司相關(guan)文(wen)件(jian)制度；對單位(wei)資金及(ji)銀行(xing)賬戶管(guan)理情(qing)況進行(xing)了(le)自(zi)(zi)查(cha)，現將自(zi)(zi)查(cha)情(qing)況匯(hui)報如下：

　　一、成立自查領導小組

　　公(gong)司召開了(le)相關(guan)會議，會上傳(chuan)達了(le)集團文(wen)件精神，并成立(li)了(le)以董(dong)事長??為(wei)組(zu)長的領導(dao)小組(zu)。

　　二、制度建設方面

　　我公司(si)自成立以來，結合(he)運營情(qing)況不(bu)斷(duan)建立健(jian)全財(cai)務管(guan)(guan)理(li)(li)制(zhi)度(du)(du)，不(bu)斷(duan)完(wan)善公司(si)內控(kong)制(zhi)度(du)(du)體系。公司(si)財(cai)務管(guan)(guan)理(li)(li)制(zhi)度(du)(du)由《公司(si)財(cai)務制(zhi)度(du)(du)》、《財(cai)務費用(yong)管(guan)(guan)理(li)(li)辦法》、《費用(yong)報銷(xiao)管(guan)(guan)理(li)(li)辦法》、《財(cai)務印鑒管(guan)(guan)理(li)(li)制(zhi)度(du)(du)》、《預算管(guan)(guan)理(li)(li)制(zhi)度(du)(du)》以及《會計檔(dang)案管(guan)(guan)理(li)(li)制(zhi)度(du)(du)》等(deng)組成，其內容涵蓋了(le)有(you)關資金的預算、支付、調度(du)(du)、運用(yong)等(deng)方面(mian)，在(zai)公司(si)運行(xing)(xing)中得到了(le)有(you)效執行(xing)(xing)。

　　三、資金管理方面

　　結合公司(si)實際(ji)情況對費用報銷、審批、資金(jin)調撥、資金(jin)劃撥權限等(deng)方面進行自查(cha)，自查(cha)結果如下：

　　1、費用報銷及審批權限

　　集團財(cai)務(wu)部針對費用報銷、單位負責人履職待遇和業務(wu)支(zhi)出的相

　　關事宜進行了進一(yi)步(bu)規范并作出(chu)要求，使得(de)公司(si)的費用報銷制度更(geng)加完善(shan)，提升了執(zhi)行力。

　　公(gong)司制(zhi)定了相應的費(fei)用(yong)報(bao)銷流程，即“申請（經辦(ban)人）→審查（部(bu)門負責人）→審核（財(cai)務人員）→審簽（財(cai)務總(zong)監）→審批(pi)（總(zong)裁、董事長）”，在日常(chang)費(fei)用(yong)報(bao)銷過(guo)程中，嚴格按(an)照公(gong)司的規(gui)(gui)章制(zhi)度執(zhi)行，在每(mei)一個環節上(shang)嚴格審查，對不合(he)理(li)、不合(he)規(gui)(gui)、不合(he)法(fa)的費(fei)用(yong)單(dan)據一律拒絕(jue)報(bao)銷，做到規(gui)(gui)范化、合(he)規(gui)(gui)化、合(he)法(fa)化。

　　在費用報(bao)銷審批(pi)(pi)上，公(gong)司(si)(si)也制定了相應的(de)規章制度，首先(xian)要(yao)進行事前審批(pi)(pi)，審批(pi)(pi)同意后方(fang)可組織實施，再進入報(bao)銷流程。公(gong)司(si)(si)費用報(bao)銷最終審批(pi)(pi)人為(wei)公(gong)司(si)(si)負(fu)責人，部門(men)負(fu)責人、財務總監(jian)未設(she)置費用審批(pi)(pi)權(quan)限。

　　經自查(cha)未發(fa)現違規、違紀的費(fei)用報銷(xiao)及賬務處(chu)理。

　　2、資金(jin)調撥管理。

　　公司目前資金調撥使用主(zhu)要(yao)涉及以下幾個(ge)方面：

　　（1）銀行(xing)(xing)賬(zhang)戶之間(jian)資金(jin)(jin)調(diao)(diao)撥。公(gong)司根據經營需要，銀行(xing)(xing)賬(zhang)戶之間(jian)進行(xing)(xing)資金(jin)(jin)調(diao)(diao)撥，調(diao)(diao)撥時進行(xing)(xing)了(le)事前申請，填寫《付款/資金(jin)(jin)調(diao)(diao)撥通知書》，待逐(zhu)級(ji)審核，經有權人審批后執行(xing)(xing)調(diao)(diao)撥。

　　（2）按合同(tong)預付(fu)(fu)(fu)款或(huo)合同(tong)約定先付(fu)(fu)(fu)款后(hou)開(kai)具(ju)發票的情(qing)況(kuang)。該類款項(xiang)付(fu)(fu)(fu)款時，由(you)經辦人填寫《付(fu)(fu)(fu)款/資金(jin)調撥通知書》，提交事前審批資料，待逐級審核，經有(you)權人審批后(hou)執行付(fu)(fu)(fu)款。

　　（3）對外(wai)投資的資金(jin)劃撥。公司(si)對外(wai)投資資金(jin)劃撥時(shi)，由經辦人填(tian)寫《付款/資金(jin)調(diao)撥通知(zhi)書》，提交董事會(hui)、投資決(jue)(jue)策委員(yuan)會(hui)決(jue)(jue)議等

　　資(zi)料，待(dai)逐級(ji)審核(he)，經有權人審批后執行付(fu)款。

　　截至目前為止，公司對(dui)(dui)外投資有??筆(bi)，金(jin)額合計??萬元，主要(yao)是作為 “??”及(ji)“??”兩個基(ji)金(jin)合伙(huo)企業的基(ji)金(jin)管理人，以普通合伙(huo)人（GP）名義對(dui)(dui)其投資。經(jing)自查，公司的對(dui)(dui)外投資款項(xiang)的劃撥手續齊(qi)全，均(jun)按相關制度執行。

　　3、資金劃撥權限

　　公司(si)資(zi)金(jin)網銀劃(hua)撥(bo)設置了相應權限(xian)。資(zi)金(jin)對(dui)外支(zhi)付時，金(jin)額(e)在5萬(wan)元以內，實行一級制授權，由財務負(fu)責人授權；金(jin)額(e)5萬(wan)元以上，實行二級授權，最終授權人為(wei)公司(si)總裁。

　　經(jing)自查，無越權操作行為。 四、銀行賬(zhang)戶(hu)管理

　　公司(si)財(cai)(cai)務部(bu)是銀行(xing)賬(zhang)(zhang)戶(hu)管(guan)(guan)理部(bu)門，負責公司(si)銀行(xing)賬(zhang)(zhang)戶(hu)的開立、變(bian)更、撤銷、使用(yong)管(guan)(guan)理。銀行(xing)賬(zhang)(zhang)戶(hu)實行(xing)統一開立、統一管(guan)(guan)理。財(cai)(cai)務出納人員為經辦(ban)(ban)人員，銀行(xing)賬(zhang)(zhang)戶(hu)開立、撤銷、使用(yong)按公司(si)的資金管(guan)(guan)理辦(ban)(ban)法執行(xing)，不存在違(wei)規開戶(hu)、變(bian)更及銷戶(hu)情況。

　　公司財務中(zhong)心負責銀(yin)(yin)行(xing)賬戶(hu)管(guan)理的基本信(xin)(xin)息(xi)臺(tai)(tai)賬的建立(li)、日常維護和管(guan)理。所有銀(yin)(yin)行(xing)賬戶(hu)信(xin)(xin)息(xi)均有專門人員制作賬戶(hu)信(xin)(xin)息(xi)臺(tai)(tai)賬并(bing)對(dui)信(xin)(xin)息(xi)進行(xing)實(shi)時(shi)更新(xin)。

　　根據國資(zi)委及集(ji)(ji)團(tuan)下發的(de)(de)有關(guan)銀(yin)行賬(zhang)(zhang)戶(hu)管理相關(guan)文件及會(hui)議精神，公(gong)司(si)(si)領導積極(ji)(ji)組(zu)織并積極(ji)(ji)配合(he)集(ji)(ji)團(tuan)全方(fang)位的(de)(de)賬(zhang)(zhang)戶(hu)清理工作，并結(jie)合(he)公(gong)司(si)(si)的(de)(de)實際經營發展需要，對(dui)公(gong)司(si)(si)所(suo)有的(de)(de)賬(zhang)(zhang)戶(hu)進行了(le)逐(zhu)一(yi)(yi)清查，對(dui)相關(guan)零余(yu)額賬(zhang)(zhang)戶(hu)且在未(wei)來無(wu)經營安排的(de)(de)賬(zhang)(zhang)戶(hu)進行了(le)一(yi)(yi)定的(de)(de)清理，于2015年8月7日撤銷了(le)??一(yi)(yi)般(ban)存款賬(zhang)(zhang)戶(hu)。截至目前公(gong)司(si)(si)擁有的(de)(de)資(zi)金賬(zhang)(zhang)戶(hu)主要是：銀(yin)行基本(ben)存款賬(zhang)(zhang)戶(hu)、一(yi)(yi)般(ban)存款賬(zhang)(zhang)戶(hu)等，其(qi)中基本(ben)存款賬(zhang)(zhang)戶(hu)1個，一(yi)(yi)般(ban)存款賬(zhang)(zhang)戶(hu)3個，現列表如下：

　　賬戶信息

　　賬戶(hu)(hu)名 賬戶(hu)(hu)性(xing)質 基本(ben)戶(hu)(hu) 一(yi)般戶(hu)(hu) 一(yi)般戶(hu)(hu) 賬號(hao) 開(kai)戶(hu)(hu)行 備注(zhu) 正常 正常 正常 正常 一(yi)般戶(hu)(hu) 根據集團要求，結合公司的實(shi)際(ji)情(qing)況，擬(ni)在現有賬戶(hu)(hu)的基礎上再銷一(yi)個賬戶(hu)(hu)，報公司總裁辦公會通過，有權人審(shen)批后執行。

　　綜上(shang)所(suo)述(shu)，我(wo)公司(si)在(zai)資金(jin)及銀行(xing)賬戶(hu)管(guan)理(li)方(fang)面(mian)總體(ti)情況良(liang)好。今后將進一步加大力度、不斷完(wan)善(shan)公司(si)的(de)財務(wu)管(guan)理(li)制(zhi)度體(ti)系，提高(gao)日常財務(wu)工(gong)作(zuo)的(de)規范(fan)性；進一步加強財務(wu)人員隊伍建設，努力提高(gao)財務(wu)人員業務(wu)素質和管(guan)理(li)水平(ping)，力爭使(shi)我(wo)公司(si)財務(wu)管(guan)理(li)工(gong)作(zuo)和資金(jin)及銀行(xing)賬戶(hu)管(guan)理(li)方(fang)面(mian)再(zai)上(shang)新(xin)臺階(jie)。

　　財(cai)務部 2015年10月23日