關于基金(jin)(jin)從業資格考(kao)試中(zhong)關基金(jin)(jin)合同的復習講義

　　(一)公司型基金合同

　　公司型(xing)基金合(he)(he)同(tong)的法(fa)律(lv)形(xing)式為公司章程，需要(yao)(yao)同(tong)時(shi)符合(he)(he)包括《公司法(fa)》等法(fa)律(lv)法(fa)規要(yao)(yao)求的要(yao)(yao)件，適應股權(quan)投資業(ye)務，并符合(he)(he)行業(ye)合(he)(he)規和自(zi)律(lv)要(yao)(yao)求，主要(yao)(yao)包括三個方面的內(nei)容。

　　1.組織形(xing)式(shi)相關(guan)

　　主要包括：基本情況;股東出資;股東的(de)權(quan)利(li)義務(wu);入股、退股及轉讓;股東(大)會;高級管理人員;財務(wu)會計制度;終止、解(jie)散及清算;章程的(de)修訂。

　　2.股權投資(zi)業務(wu)相(xiang)關

　　主要包括：投資事項;管理方式;托(tuo)管事項;利(li)潤(run)分配(pei)及(ji)虧損分擔(dan);稅(shui)務(wu)承擔(dan);費用和(he)支出;信(xin)息(xi)披(pi)露制度。

　　3.合規(gui)與自律相關

　　主要包括：聲明與承諾;一致性;份額信息備份;報送披露(lu)信息。

　　(二(er))合(he)伙型基(ji)金(jin)合(he)同

　　在合(he)伙型基(ji)(ji)金中，普通合(he)伙人、有限(xian)合(he)伙人及基(ji)(ji)金管(guan)理(li)人通過(guo)有限(xian)合(he)伙協(xie)議、委托管(guan)理(li)協(xie)議等系列(lie)協(xie)議，約定相(xiang)關(guan)權利和責任(ren)，同(tong)時也(ye)對(dui)基(ji)(ji)金運作(zuo)的相(xiang)關(guan)事宜進行事先(xian)規范。

　　根(gen)據《合(he)伙(huo)企(qi)業法》的(de)(de)規定，合(he)伙(huo)協(xie)議應當載明：合(he)伙(huo)企(qi)業的(de)(de)名(ming)稱(cheng)和主(zhu)要經營場所(suo)的(de)(de)地點;合(he)伙(huo)目的(de)(de)和合(he)伙(huo)經營范圍(wei);合(he)伙(huo)人(ren)的(de)(de)姓名(ming)或(huo)者(zhe)名(ming)稱(cheng)、住所(suo);合(he)伙(huo)人(ren)的(de)(de).出資(zi)方式、數(shu)額和繳付期限(xian);利潤分配、虧損分擔方式;合(he)伙(huo)事(shi)務的(de)(de)執行(xing);入伙(huo)與退伙(huo);爭議解決辦法;合(he)伙(huo)企(qi)業的(de)(de)解散與清算(suan);違約(yue)責任(ren)。

　　對于有限(xian)合(he)伙企業，還(huan)需載明;普通(tong)合(he)伙人和(he)(he)有限(xian)合(he)伙人的(de)姓(xing)名(ming)或者名(ming)稱、住所;執行(xing)事(shi)務合(he)伙人應(ying)具(ju)備的(de)條件和(he)(he)選(xuan)擇程(cheng)序(xu);執行(xing)事(shi)務合(he)伙****限(xian)與違約(yue)處理(li)辦法;執行(xing)事(shi)務合(he)伙人的(de)除名(ming)條件和(he)(he)更換程(cheng)序(xu);有限(xian)合(he)伙人入伙、退伙的(de)條件、程(cheng)序(xu)以及相(xiang)關責(ze)任;有限(xian)合(he)伙人和(he)(he)普通(tong)合(he)伙人相(xiang)互轉變程(cheng)序(xu)。需要說明的(de)是(shi)，以上(shang)事(shi)項在約(yue)定時需同時考慮相(xiang)關自律規(gui)則的(de)要求。

　　與股權(quan)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)業(ye)(ye)務相(xiang)關(guan)(guan)，下述事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)約定也為必備內容：合(he)伙(huo)(huo)(huo)期(qi)限(xian);管(guan)(guan)(guan)理方(fang)式(shi)(shi)(shi)和(he)(he)管(guan)(guan)(guan)理費(合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)中(zhong)應(ying)(ying)明(ming)(ming)確管(guan)(guan)(guan)理人(ren)(ren)和(he)(he)管(guan)(guan)(guan)理方(fang)式(shi)(shi)(shi)，并(bing)列明(ming)(ming)管(guan)(guan)(guan)理人(ren)(ren)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)權(quan)限(xian)及(ji)(ji)管(guan)(guan)(guan)理費的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)計(ji)算和(he)(he)支(zhi)付方(fang)式(shi)(shi)(shi));費用和(he)(he)支(zhi)出(合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)應(ying)(ying)列明(ming)(ming)與合(he)伙(huo)(huo)(huo)企(qi)業(ye)(ye)費用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)核算和(he)(he)支(zhi)付有關(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)，具(ju)體可(ke)以(yi)(yi)包(bao)括(kuo)(kuo)合(he)伙(huo)(huo)(huo)企(qi)業(ye)(ye)費用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)計(ji)提原(yuan)則，承擔(dan)(dan)(dan)費用的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)范(fan)圍、計(ji)算及(ji)(ji)支(zhi)付方(fang)式(shi)(shi)(shi)，應(ying)(ying)由普(pu)通合(he)伙(huo)(huo)(huo)人(ren)(ren)承擔(dan)(dan)(dan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)費用等(deng));財務會(hui)(hui)計(ji)制(zhi)度(du)(合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)應(ying)(ying)對合(he)伙(huo)(huo)(huo)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)記賬(zhang)、會(hui)(hui)計(ji)年(nian)度(du)、審計(ji)、年(nian)度(du)報告、查閱會(hui)(hui)計(ji)賬(zhang)簿的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)條件等(deng)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)作出約定);利潤分配及(ji)(ji)虧損(sun)(sun)分擔(dan)(dan)(dan)(合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)應(ying)(ying)列明(ming)(ming)相(xiang)關(guan)(guan)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)，具(ju)體可(ke)以(yi)(yi)包(bao)括(kuo)(kuo)利潤分配原(yuan)則及(ji)(ji)順(shun)序(xu)、利潤分配方(fang)式(shi)(shi)(shi)、虧損(sun)(sun)分擔(dan)(dan)(dan)原(yuan)則及(ji)(ji)順(shun)序(xu)等(deng));托(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)(合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)應(ying)(ying)列明(ming)(ming)托(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)具(ju)體事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)，未(wei)托(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)時需(xu)明(ming)(ming)確保障私募基金財產安全的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)制(zhi)度(du)措施(shi)和(he)(he)糾紛解決(jue)(jue)(jue)機制(zhi));合(he)伙(huo)(huo)(huo)人(ren)(ren)會(hui)(hui)議(yi)(yi)(yi)(合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)中(zhong)需(xu)列明(ming)(ming)合(he)伙(huo)(huo)(huo)人(ren)(ren)會(hui)(hui)議(yi)(yi)(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)召開條件、程序(xu)及(ji)(ji)表決(jue)(jue)(jue)方(fang)式(shi)(shi)(shi)等(deng));投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)(包(bao)括(kuo)(kuo)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)范(fan)圍、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)運作方(fang)式(shi)(shi)(shi)、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)限(xian)制(zhi)、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)決(jue)(jue)(jue)策程序(xu)、關(guan)(guan)聯方(fang)認定標準及(ji)(ji)關(guan)(guan)聯方(fang)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)回避(bi)制(zhi)度(du)，以(yi)(yi)及(ji)(ji)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)后對被投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)持續(xu)監控、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)風(feng)險(xian)防范(fan)、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)退出、所投(tou)(tou)(tou)(tou)標的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)擔(dan)(dan)(dan)保措施(shi)、舉債及(ji)(ji)擔(dan)(dan)(dan)保限(xian)制(zhi)等(deng));稅(shui)(shui)務承擔(dan)(dan)(dan)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang)(應(ying)(ying)列明(ming)(ming)合(he)伙(huo)(huo)(huo)企(qi)業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)稅(shui)(shui)務承擔(dan)(dan)(dan)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)(xiang))。除了(le)前述的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)必備條款外，考慮股權(quan)投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)業(ye)(ye)務的(de)(de)(de)(de)(de)(de)(de)特殊(shu)性(xing)，合(he)伙(huo)(huo)(huo)協(xie)(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)可(ke)能會(hui)(hui)包(bao)括(kuo)(kuo)關(guan)(guan)鍵人(ren)(ren)條款、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)決(jue)(jue)(jue)策委(wei)(wei)員(yuan)(yuan)會(hui)(hui)、投(tou)(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)(zi)咨詢委(wei)(wei)員(yuan)(yuan)會(hui)(hui)等(deng)。

　　(三)契約型(xing)基(ji)金合同(tong)

　　基(ji)(ji)金管理(li)人通過契約(yue)形(xing)式募(mu)集設立(li)股(gu)權投資基(ji)(ji)金的，基(ji)(ji)金合(he)同的訂立(li)即表明了(le)基(ji)(ji)金的成立(li)，主(zhu)要包括以下內容。

　　1.組織形式(shi)相關

　　主要包(bao)括：前言(訂(ding)立基金(jin)(jin)合同的(de)(de)(de)(de)(de)目的(de)(de)(de)(de)(de)、依據和原則);私募基金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)基本情況;私募基金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)申(shen)購、贖回與(yu)(yu)轉(zhuan)讓;私募基金(jin)(jin)份額持有人大會及日常機構(gou);私募基金(jin)(jin)份額的(de)(de)(de)(de)(de)登記(ji);私募基金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)財產;交易及清算交收安排;私募基金(jin)(jin)財產的(de)(de)(de)(de)(de)估值和會計核算;基金(jin)(jin)合同的(de)(de)(de)(de)(de)效力(li)、變更、解(jie)除與(yu)(yu)終(zhong)止;私募基金(jin)(jin)的(de)(de)(de)(de)(de)清算;違約責任;爭(zheng)議的(de)(de)(de)(de)(de)處理。

　　2.股權(quan)投資業(ye)務相關

　　主要包括：基(ji)金(jin)的募集;基(ji)金(jin)的投資;當事(shi)人(ren)及其權利(li)義務;基(ji)金(jin)的費用與稅收;基(ji)金(jin)的收益分配。

　　3.合(he)規與自律相關

　　主要包括：聲(sheng)明與承諾;風(feng)險(xian)揭示(shi);基金(jin)的成立與備案;信(xin)息披露與報告。

　　關(guan)于廣義(yi)契約(yue)(yue)型基(ji)金的具體形(xing)式，信托(tuo)計劃(hua)、資(zi)管計劃(hua)或者契約(yue)(yue)型基(ji)金均需(xu)要參照符合相關(guan)監管部(bu)門的部(bu)門規章和相關(guan)業(ye)務指引文(wen)件。

【基(ji)金從業(ye)資(zi)格考試中關基(ji)金合同(tong)的復習講(jiang)義】相(xiang)關文(wen)章：

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